长期以来，合规一直是全球企业的一项艰巨任务。从纳税申报到财务报告，再到商业注册等等，毫无疑问，每一个财政年度，所有这些都让企业主、会计师和审计师头疼不已。事实上，一些人已经开始消极地看待这些措施，正如引用的例证，“合规就像一盘棋，除了没有赢家，只有不被罚款的人。”
这就引出了一个问题:我们能否让企业所有者相信，法规遵从可以成为积极变革的催化剂?除了避免罚款和处罚之外，法规遵从还带来了可以显著影响业务成功的好处。通过遵守法律和监管要求，企业可以提高声誉、降低风险、改善融资渠道、拓展新市场，并培养更负责任的企业文化。
我们如何将心态从单纯的服从转变为战略优势?答案在于认识到合规不仅仅是为了避免处罚;这关乎为可持续增长奠定坚实基础。将合规性嵌入企业的核心价值观和运营中，可以让公司创造一种诚信和负责任的文化。
然而，对于监管机构来说，在使合规更容易、更有利于企业方面发挥作用也至关重要。在这方面，美国证券交易委员会(SEC)的增强合规激励计划(ECIP)等举措展示了此类政策对商业环境产生积极影响的潜力。
自2023年美国证券交易委员会发布大赦计划以来，在鼓励监管合规方面取得了稳步进展。该计划向不合规的公司伸出了橄榄枝，为纠正违规行为提供了机会，并减轻了处罚。该计划是朝着更容易合规迈出的重要而成功的第一步，2023年有81,700家公司参与其中。这一点，加上通过电子归档和提交工具推动数字化，大大简化了合规流程，使其更易于访问。
在特赦计划于2023年结束后，SEC开始通过2024年系列的SEC备忘录通知(MC) 06实施更高的修订罚款和处罚，以鼓励严格和习惯性地遵守规定。值得注意的是，这是自22年前的2002年7月美国证券交易委员会(SEC)发布对不遵守报告要求的罚款和处罚的指导方针以来，对罚款和处罚时间表的最新修改。
推动企业接受新思维的最新突破是ECIP的推出。通过2024年8月30日的MC 13 -2024, SEC再次为不合规的公司提供了以较低费用纠正违规行为的机会。不合规的公司，包括那些处于“拖欠”状态的公司，可以解决未评估或未支付的罚款和罚款，减少费用为20,000比索。与此同时，暂停和被撤销的公司可以支付50%的罚款，并支付3060比索的请愿费。前提是申请者在2024年9月2日至11月20日期间尽自己的一份力，提交相应的证明文件。
广告ECIP为合规提供了激励，表明它不仅是一项监管要求，也是一个战略机遇。事实上，作为一个监管实体，美国证券交易委员会本身表示，它“一直希望为企业提供一个相对于其报告要求保持良好信誉的机会。”允许不合规的企业恢复其地位提供了一条救赎之路，并鼓励采取更积极主动的合规方法。
如果遵守法规很容易，毫无疑问，大多数企业将毫不犹豫地选择遵守法规。然而，现实情况是，遵从性可能是复杂的、耗时的和昂贵的。对于第一次未能遵守的企业来说，后果可能很严重，产生多米诺骨牌效应，使其在未来更难实现合规。
相反，持续的遵从性会产生积极的连锁反应。建立一个强有力的合规基础，不仅可以使操作更加精简和高效，还可以减轻适应未来监管变化的负担。这使得他们更容易与合作伙伴、供应商和客户集成，培养更牢固的关系并推动增长。
在这一过程中，ECIP是一个有价值的工具，它发出了一个明确的信息，即法规的实施不是为了使开展业务变得更加困难，而是为了创造更好的商业环境。这表明政府致力于支持企业，同时也确保它们遵守重要的监管标准。
广告随着美国证券交易委员会使合规变得更加容易，企业也有责任采取积极措施，将合规融入企业文化。根据福布斯一篇题为“创造一种合规文化:为什么所有成功的企业都必须这样做以及从哪里开始”的文章，培养一种合规文化需要领导层自上而下的承诺。
作为P&A Grant Thornton的审计和保证合伙人，我亲眼目睹了优先考虑合规性的企业如何获得巨大的收益。我们的角色不仅仅是帮助客户遵守要求，还包括提供战略指导和支持，帮助他们建立强大的合规文化。
这包括设定明确的期望、提供充分的培训和实施有效的合规计划。此外，企业应该鼓励公开沟通和举报不当行为的文化，确保员工感到有权利提出问题，而不必担心遭到报复。
当遵从性被集成到组织结构中时，遵循不断变化的法规环境将是自然而然的事情。培养合规文化可以让员工理解并遵守合规标准;他们可以更有效地工作，及早发现潜在问题，并根据公司的法律和监管义务做出明智的决定。
广告菲律宾企业合规的未来看起来很有希望。我赞扬证交会的这些举措，这些举措使在这个国家开展业务更容易、更快捷、更方便。随着业务的不断发展和适应不断变化的监管环境，它们必须优先考虑遵从性，这不仅是为了遵从性，而且是一项战略要求。让我们发挥自己的作用，开创企业合规的新时代——在这个时代，合规不再被视为麻烦，而是成功的必要基石。
Yusoph Maute是均富会计师事务所(P&A Grant Thornton)审计和鉴证合伙人。作为菲律宾领先的审计、税务、咨询和外包公司之一，P&A Grant Thornton由29名合伙人和1,500名员工组成。我们希望听到你的消息!有限公司请在1号与我们联系@ inkedIn，在Facebook上像我们一样在P&A Grant Thornton，并将您的评论发送到[email]受保护的)。更多信息，请访问我们的网站www.grantthornton.com.ph。
